相続税シミュレーター

サイトについて

相続税シミュレーターとは

相続税シミュレーター（souzoku-sim.com）は、遺産総額と家族構成を入力するだけで相続税の概算額を無料で計算できるWebツールです。配偶者の税額軽減、小規模宅地等の特例、生命保険・死亡退職金の非課税枠など、主要な控除・特例にも対応しています。

「相続税がいくらかかるのか、まず大まかに把握したい」というニーズに応えるために開発しました。難しい税務知識がなくても、スライダーを動かすだけで直感的に相続税の目安を確認できます。

開発の背景

相続税の「見える化」が必要な理由

2015年（平成27年）の税制改正で基礎控除が40%引き下げられ、相続税の課税対象者は大幅に増加しました。国税庁の統計によれば、課税割合は改正前の約4%から約9%へと倍増しています。

しかし、多くの方にとって「相続税がいくらかかるか」は分かりにくいままです。財産の評価方法が複雑で、控除や特例のルールも多岐にわたります。税理士に依頼すれば正確な試算ができますが、まだ相続が発生していない段階で依頼するのはハードルが高いと感じる方も多いでしょう。

当サイトは、そうした方々が「まず自分のケースでどの程度の相続税がかかるのか」を手軽に把握するための第一歩として開発されました。

提供する機能

詳細シミュレーター: 現金・土地・建物・有価証券・生命保険など財産の種類別に入力し、債務や特例も考慮した上で相続税を計算します。相続人ごとの税額内訳も表示します。

かんたん診断: 遺産総額・配偶者の有無・子の人数の3項目だけで、相続税の概算額をすぐに確認できます。

解説ガイド: 配偶者控除、小規模宅地等の特例、生前対策など、相続税に関する重要なトピックを分かりやすく解説しています。

計算方法と正確性について

当サイトの計算は、2024年（令和6年）時点の相続税法に基づく税率・控除額を使用しています。計算ロジックは以下の手順に従っています。

  • 各財産の合計額から、生命保険・死亡退職金の非課税枠、債務・葬儀費用を控除
  • 小規模宅地等の特例による減額を反映
  • 基礎控除（3,000万円 + 600万円 × 法定相続人の数）を差し引き
  • 課税遺産総額を法定相続分で按分し、超過累進税率（10%〜55%）で各人の税額を算出
  • 配偶者の税額軽減を適用

ただし、以下の点で実際の税額とは差異が生じる可能性があります。

  • 土地の評価は路線価方式の評価額をそのまま使用しており、奥行補正や不整形地補正等は考慮していません
  • 相続時精算課税制度、暦年贈与の加算（生前贈与加算）は反映していません
  • 未成年者控除・障害者控除・相次相続控除は考慮していません
  • 養子に関する制限（実子がいる場合は1人まで等）は考慮していません

当サイトの計算結果はあくまで概算であり、税務申告の根拠としては使用できません。正確な税額の算出や節税対策のご相談は、必ず税理士等の専門家にご依頼ください。

運営情報

相続税シミュレーターは個人が運営する情報提供サイトです。より多くの方に相続税の概算を手軽に把握していただくことを目的としています。

サイトの改善要望や不具合のご報告は、お問い合わせページよりお寄せください。

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